Tokyo'daki iki seks işçisinin hayatlarına bir bakış: S&M dominatrix olarak çalışan Rei ve daha basit bir meslek olan telekızlık yapan Ayumi. Film, çalışma hayatlarının yanı sıra özel hayatlarına da bakıyor. Rei, Ayumi'nin eskort servisindeki resepsiyonistle birlikte amatör bir tiyatro topluluğunda rol alırken, Ayumi de üniversiteye kabul edilmek için mücadele eden öğrenci erkek arkadaşıyla birlikte yaşamaktadır.